OPĆINSKA KNJIŽNICA I ČITAONICA 
	SVETI KRIŽ ZAČRETJE 
	Sveti Križ Začretje, Trg hrvatske kraljice Jelene 2 

	Na temelju članka 81.‑86. Zakona o proračunu (Narodne novine broj 144/21) te članka 15. Statuta Općinske knjižnice i čitaonice Sveti Križ Začretje (Službeni glasnik Krapinsko‑zagorske županije broj 28/19 i 18/25), sukladno Pravilniku o polugodišnjem i godišnjem izvještaju o izvršenja proračuna i financijskog plana(Narodne novine broj 85/23), v.d. ravnatelja Općinske knjižnice i čitaonice Sveti Križ Začretje donio je 

	GODIŠNJI IZVJEŠTAJ O IZVRŠENJU
	FINANCIJSKOG PLANA OPĆINSKE KNJIŽNICE I ČITAONICE SVETI KRIŽ ZAČRETJE ZA 2025. GODINU

	Članak 1.

	Godišnji izvještaj o izvršenju financijskog plana Općinske knjižnice i čitaonice Sveti Križ Začretje za 2025. godinu sadrži: opći dio, posebni dio, obrazloženje i posebne izvještaje.
	Opći dio sadrži: sažetak Računa prihoda i rashoda i Računa financiranja, Račun prihoda i rashoda i Račun financiranja.
	Posebni dio sadrži prikaz rashoda i izdataka po programskoj klasifikaciji.

	Članak 2.

	I. OPĆI DIO

	Brojčana oznaka i naziv	Ostvarenje	Izvorni plan ili	Tekući plan 	Ostvarenje	Indeks	Indeks**
		1.‑12.2024.	rebalans 2025.*	2025.*	1.‑12.2025.
	1	2	3	4	         5	6=5/2*100	7=5/4*100

	A) SAŽETAK RAČUNA PRIHODA I RASHODA

	PRIHODI UKUPNO	 75.991,68	 95.360,00	 95.360,00	 79.684,78	 104,86%	 83,56%
	6 PRIHODI POSLOVANJA	 75.991,68	 95.360,00	 95.360,00	 79.684,78	 104,86%	 83,56%
	7 PRIHODI OD PRODAJE NEFINANCIJSKE IMOVINE	 0,00	 0,00	 0,00	 0,00	 0,00%	 0,00%
	RASHODI UKUPNO	 79.863,00	 90.700,00	 90.700,00	 79.681,82	 99,77%	 87,85%
	3 RASHODI POSLOVANJA	 53.713,61	 77.170,00	 77.170,00	 66.186,09	 123,22%	 85,77%
	4 RASHODI ZA NABAVU NEFINANCIJSKE IMOVINE	 26.149,39	 13.530,00	 13.530,00	 13.495,73	 51,61%	 99,75%
	RAZLIKA ‑ VIŠAK/MANJAK	‑3.871,32	 4.660,00	 4.660,00	 2,96	‑0,08%	 0,06%

	B) SAŽETAK RAČUNA FINANCIRANJA

	8 PRIMICI OD FINANCIJSKE IMOVINE I ZADUŽIVANJA	 0,00	 0,00	 0,00	 0,00	 0,00%	 0,00%
	5 IZDACI ZA FINANCIJSKU IMOVINU I OTPLATU ZAJMOVA	 0,00	 0,00	 0,00	 0,00	 0,00%	 0,00%
	VIŠAK/MANJAK + NETO FINANCIRANJE	 0,00	 0,00	 0,00	 0,00	 0,00%	 0,00%
	VIŠAK/MANJAK + NETO FINANCIRANJE	‑3.871,32	 4.660,00	 4.660,00	 2,96	‑0,08%	 0,06%

	C) PRENESENI VIŠAK ILI PRENESENI MANJAK

	PRIJENOS VIŠKA / MANJKA U SLJEDEĆE RAZDOBLJE	53,44	-4.660,00	-4.660,00	-3.817,88	-7144,24%	81,93%					
	VIŠAK/MANJAK + NETO FINANCIRANJE + PRIJENOS VIŠKA / MANJKA	-3.817,88	4.660,00	4.660,00	-3.814,92	99,92%	-81,87%	

	A. RAČUN PRIHODA I RASHODA

	 PRIHODI POSLOVANJA

	Sveukupno prihodi:	 75.991,68	 95.360,00	 95.360,00	 79.684,78	 104,86	 83,56

	Konto	Vrsta prihoda /	Ostvarenje	Izvorni plan ili	Tekući plan 	Ostvarenje	Indeks	Indeks**
	Izvor financiranja	1.‑12.2024.	rebalans 2025.*	2025.*	1.‑12.2025.
	1	2	3	4	5=4/1*100	6=4/3*100
	6	Prihodi poslovanja	 75.991,68	 95.360,00	95.360,00	 79.684,78	 104,86	 83,56
	63	Pomoći iz inozemstva i od subjeka	 11.630,89	 7.530,00	7.530,00	 7.530,00	 64,74	 100,00
	52,Ostale pomoći	11.630,89	7.530,00	7.530,00	7.530,00	64,74	100,00
	65	Prihodi od upravnih i administrativ	 192,00	 200,00	200,00	 147,00	 76,56	 73,50
	31,Vlastiti prihodi	192,00	200,00	200,00	147,00	76,56	73,50
	67	Prihodi iz nadležnog proračuna i o	 64.168,79	 87.630,00	87.630,00	 72.007,78	 112,22	 82,17
	11,Opći prihodi i primici	64.168,79	87.630,00	87.630,00	72.007,78	112,22	82,17

	RASHODI POSLOVANJA

	Sveukupno rashodi:	 79.863,00	 90.700,00	 90.700,00	 79.681,82	 99,77	 87,85

	Konto	Vrsta rashoda i 	Ostvarenje	Izvorni plan ili	Tekući plan 	Ostvarenje	Indeks	Indeks**
	izdataka	1.‑12.2024.	rebalans 2025.*	2025.*	1.‑12.2025.
	1	2	3	4	5=4/1*100	6=4/3*100
	3	Rashodi poslovanja	 53.713,61	 77.170,00	77.170,00	 66.186,09	 123,22	 85,77
	31	Rashodi za zaposlene	 38.515,28	 57.430,00	57.430,00	 48.943,74	 127,08	 85,22
	11,Opći prihodi i primici	38.515,28	57.430,00	57.430,00	48.943,74	127,08	85,22

	32	Materijalni rashodi	 14.716,83	 19.240,00	19.240,00	 16.885,28	 114,73	 87,76
	11,Opći prihodi i primici	14.716,83	19.240,00	19.240,00	16.885,28	114,73	87,76

	34	Financijski rashodi	 481,50	 500,00	500,00	 357,07	 74,16	 71,41
	11,Opći prihodi i primici 	281,66	300,00	300,00	158,14	56,15	52,71
	31,Vlastiti prihodi	199,84	200,00	200,00	198,93	99,54	99,47
	4	Rashodi za nabavu nefinancijske i	 26.149,39	 13.530,00	13.530,00	 13.495,73	 51,61	 99,75
	42	Rashodi za nabavu proizvedene d	 26.149,39	 13.530,00	13.530,00	 13.495,73	 51,61	 99,75
	11,Opći prihodi i primici 	14.518,50	6.000,00	6.000,00	5.965,73	41,09	99,43
	52,Ostale pomoći	11.630,89	7.530,00	7.530,00	7.530,00	64,74	100,00

	FINANCIJSKI PLAN PO IZVORIMA FINANCIRANJA ‑ PRIHODI

Razred/	Naziv	Ostvarenje	Izvorni plan ili	Tekući plan 	Ostvarenje	Indeks	Indeks**
skupina	1.‑12.2024.	rebalans 2025.*	2025.*	1.‑12.2025.
	1	2	3	4	5=4/1*100	6=4/3*100

	UKUPNO PRIHODI	 75.991,68	 95.360,00	 95.360,00	 79.684,78	 104,86	 83,56
1	Opći prihodi i primici	 64.168,79	 87.630,00	 87.630,00	 72.007,78	 112,22	 82,17
11	Opći prihodi i primici	 64.168,79	 87.630,00	 87.630,00	 72.007,78	 112,22	 82,17
3	Vlastiti prihodi	 192,00	 200,00	 200,00	 147,00	 76,56	 73,50
31	Vlastiti prihodi	 192,00	 200,00	 200,00	 147,00	 76,56	 73,50
5	Pomoći	 11.630,89	 7.530,00	 7.530,00	 7.530,00	 64,74	 100,00
52	Ostale pomoći	 11.630,89	 7.530,00	 7.530,00	 7.530,00	 64,74	 100,00

	FINANCIJSKI PLAN PO IZVORIMA FINANCIRANJA ‑ RASHODI

Razred/	Naziv	Ostvarenje	Izvorni plan ili	Tekući plan 	Ostvarenje	Indeks	Indeks**
skupina	1.‑12.2024.	rebalans 2025.*	2025.*	1.‑12.2025.
	1	2	3	4	5=4/1*100	6=4/3*100

	UKUPNO RASHODI	 79.863,00	 90.700,00	 90.700,00	 79.681,82	 99,77	 87,85
1	Opći prihodi i primici	 68.032,27	 82.970,00	 82.970,00	 71.952,89	 105,76	 86,72
11	Opći prihodi i primici	 68.032,27	 82.970,00	 82.970,00	 71.952,89	 105,76	 86,72
3	Vlastiti prihodi	 199,84	 200,00	 200,00	 198,93	 99,54	 99,47
31	Vlastiti prihodi	 199,84	 200,00	 200,00	 198,93	 99,54	 99,47
5	Pomoći	 11.630,89	 7.530,00	 7.530,00	 7.530,00	 64,74	 100,00
52	Ostale pomoći	 11.630,89	 7.530,00	 7.530,00	 7.530,00	 64,74	 100,00

	FINANCIJSKI PLAN PO FUNKCIJSKOJ KLASIFIKACIJI

	Funkcijska	Ostvarenje	Izvorni plan ili	Tekući plan 	Ostvarenje	Indeks	Indeks**
	klasifikacija	1.‑12.2024.	rebalans 2025.*	2025.*	1.‑12.2025.
	1	2	3	4	5=4/1*100	6=4/3*100

	08, REKREACIJA, KULTURA I RELIGIJA	 79.863,00	 90.700,00	90.700,00	 79.681,82	 99,77%	 87,85%

	Sveukupno:	 79.863,00	 90.700,00	90.700,00	 79.681,82	 99,77%	 87,85%

	RAČUN ZADUŽIVANJA / FINANCIRANJA

	Konto	Vrsta prihoda /	Ostvarenje	Izvorni plan ili	Tekući plan 	Ostvarenje	Indeks	Indeks**
	 Izvor financiranja	1.‑12.2024.	rebalans 2025.*	2025.*	1.‑12.2025.
	1	   2	    3	4	5=4/1*100	6=4/2*10

	6	Prihodi poslovanja	 0,00	 0,00	0,00	 0,00	 0,00	 0,00
	63	Pomoći iz inozemstva i od subjeka	 0,00	 0,00	0,00	 0,00	 0,00	 0,00
	52,Ostale pomoći	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
	65	Prihodi od upravnih i administrativ	 0,00	 0,00	0,00	 0,00	 0,00	 0,00
	31,Vlastiti prihodi	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
	67	Prihodi iz nadležnog proračuna i o	 0,00	 0,00	0,00	 0,00	 0,00	 0,00
	11,Opći prihodi i primici	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00

	FINANCIJSKI PLAN PO ORGANIZACIJSKOJ KLASIFIKACIJI

	Ostvarenje	Izvorni plan ili	Tekući plan 	Ostvarenje	Indeks	Indeks**
	 1.‑12.2024.	rebalans 2025.*	2025.*	1.‑12.2025.

	        1	             2	             3	            4	5=4/1*100	6=4/3*100
	Razdjel: 004, KULTURA I SPORT	 79.863,00	 90.700,00	90.700,00	 79.681,82	 99,77	 87,85

	Glava: 01, OPĆINSKA KNJIŽNICA I ČITAONICA	 79.863,00	 90.700,00	90.700,00	 79.681,82	 99,77	 87,85

	Korisnik: 28653, OPĆINSKA KNJIŽNICA I ČITAONICA	 79.863,00	 90.700,00	90.700,00	 79.681,82	 99,77	 87,85

	UKUPNO:	 79.863,00	 90.700,00	90.700,00	 79.681,82	 99,77	 87,85

	II. POSEBAN DIO

	Sveukupno rashodi:	 90.700,00	 90.700,00	 79.681,82	 87,85

	Konto	Vrsta rashoda i 	Izvorni plan ili	Tekući plan 	Ostvarenje	Indeks
	izdataka	rebalans 2025.*	2025.*	1.‑12.2025.
	        1	          2	              3	4=3/2*100

	Razdjel: 004, KULTURA I SPORT	 90.700,00	90.700,00	 79.681,82	 87,85
	Glava: 01, OPĆINSKA KNJIŽNICA I ČITAONICA	 90.700,00	 90.700,00	 79.681,82	 87,85
	1,Opći prihodi i primici	82.970,00	82.970,00	71.952,89	86,72
	3,Vlastiti prihodi	200,00	200,00	198,93	99,47
	5,Pomoći	7.530,00	7.530,00	7.530,00	100,00
	Program: 1006, KNJIŽNIČNA DJELATNOST	 90.700,00	90.700,00	 79.681,82	 87,85
	Korisnik:  2865, OPĆINSKA KNJIŽNICA I ČITAONICA	 90.700,00	 90.700,00	 79.681,82	 87,85
	Aktivnost: A100013, DJELATNOST OPĆINSKE KNJIŽNICE I ČITAONICE	 77.170,00	 77.170,00	 66.186,09	 85,77
	Izvor financiranja: 11, Opći prihodi i primici	 76.970,00	76.970,00	 65.987,16	 85,73
	3	Rashodi poslovanja	 76.970,00	76.970,00	 65.987,16	 85,73
	31	Rashodi za zaposlene	 57.430,00	57.430,00	 48.943,74	 85,22
	32	Materijalni rashodi	 19.240,00	19.240,00	 16.885,28	 87,76
	34	Financijski rashodi	 300,00	300,00	 158,14	 52,71
	Izvor financiranja: 31, Vlastiti prihodi	 200,00	200,00	 198,93	 99,47
	3	Rashodi poslovanja	 200,00	200,00	 198,93	 99,47
	34	Financijski rashodi	 200,00	200,00	 198,93	 99,47
	Kapitalni projekt: K100013, OPREMANJE KNJIŽNICE I ČITAONICE	 13.530,00	 13.530,00	 13.495,73	 99,75
	Izvor financiranja: 11, Opći prihodi i primici	 6.000,00	6.000,00	 5.965,73	 99,43
	4	Rashodi za nabavu nefinancijske imovine	 6.000,00	6.000,00	 5.965,73	 99,43
	42	Rashodi za nabavu proizvedene dugotrajne imovine	 6.000,00	6.000,00	 5.965,73	 99,43
	Izvor financiranja: 52, Ostale pomoći	 7.530,00	7.530,00	 7.530,00	 100,00
	4	Rashodi za nabavu nefinancijske imovine	 7.530,00	7.530,00	 7.530,00	 100,00
	42	Rashodi za nabavu proizvedene dugotrajne imovine	 7.530,00	7.530,00	 7.530,00	 100,00

OBRAZLOŽENJE GODIŠNJEG IZVJEŠTAJA O IZVRŠENJU FINANCIJSKOG PLANA
OPĆINSKE KNIŽNICE I ČITAONICE SVETI KRIŽ ZAČRETJE ZA 2025. GODINU

PRIHODI
Ukupni prihodi i primici Općinske knjižnice i čitaonice Sveti Križ Začretje za razdoblje 01.01.-31.12.2025. godine ostvareni su u iznosu od 79.684,78 eura što je 83,56% godišnjeg plana.
Prihodi poslovanja
Prihodi poslovanja ostvareni su u iznosu od 79.684,78 eura, što je 83,56% godišnjeg plana, a odnose se na:
-	 kapitalne pomoći iz državnog proračuna (Ministarstvo kulture i medija RH) u iznosu od 7.000,00 eura, koje se odnose na 4.000,00 eura za nabavu knjižne i neknjižne građe i 3.000,00 eura za otkup knjiga, što je 100% godišnjeg plana,
-	 kapitalne pomoći iz proračuna KZŽ u iznosu od 530,00 eura za nabavu knjiga, što je 100% godišnjeg plana,
-	 prihode iz nadležnog proračuna za financiranje redovne djelatnosti u iznosu od 66.032,78 eura što je 80,89% godišnjeg plana.
-	 prihode iz nadležnog proračuna za financiranje nabave nefinancijske imovine u iznosu od 5.975,00 eura što je 99,58% od godišnjeg plana,
-	 prihode od članarina u iznosu od 147,00 eura što je 73,50% godišnjeg plana.

RASHODI
Ukupni rashodi i izdaci Općinske knjižnice i čitaonice Sveti Križ Začretje za razdoblje 01.01.-31.12.2025. godine ostvareni su u iznosu od 79.681,82 eura što je 87,85% godišnjeg plana.

Rashodi poslovanja
Rashodi poslovanja ostvareni su u iznosu od 66.186,09 eura što je 85,77% godišnjeg plana.
Pojedine vrste rashoda unutar skupine rashoda poslovanja ostvarene su kako slijedi:

•	Rashodi za zaposlene
Rashodi za zaposlene izvršeni su u iznosu od 48.943,74 eura što iznosi 85,22% godišnjeg plana. U odnosu na prošlu godinu ostvarenje je veće zbog povratka djelatnice s bolovanja u 2025., dok je u 2024. godini bila cijelo vrijeme na bolovanju na teret HZZO-a. Rashodi za zaposlene obuhvaćaju bruto plaće, doprinose na plaću i ostale rashode za zaposlene (naknada za bolovanje duže od 90 dana, uskrsnica, regres, božićnica i nagrada).

•	Materijalni rashodi
Materijalni rashodi izvršeni su u iznosu od 16.885,28 eura, što je 87,76% godišnjeg plana. Obuhvaćaju rashode za službena putovanja u iznosu od 1.033,60 eura, rashode za stručno usavršavanje zaposlenika u iznosu od 18,75 eura, rashode za uredski materijal u iznosu od 148,53 eura, rashode za literaturu i časopise u iznosu od 565,51 eura, rashode za električnu energiju u iznosu od 1.321,66 eura, utrošeni plin u iznosu od 1.732,09 eura, rashode za sitni inventar u iznosu od 141,98 eura, rashode za telekomunikacijske usluge u iznosu od 625,07 eura, usluge tekućeg i investicijskog održavanja u iznosu od 90,50 eura, rashodi za najam fotokopirnog aparata u iznosu od 597,36 eura, usluge studentskog servisa u iznosu od 2.408,55 eura, usluge održavanja računalnih programa u iznosu od 3.660,00 eura, grafičke i tiskarske usluge (Monografija Svetog Križa Začretja) u iznosu od 4.000,00 eura, premije osiguranja za zaposlene u iznosu od 147,13 eura, naknade FINA-i i HRT-a u iznosu od 339,50 eura te ostali nespomenuti rashodi u iznosu od 85,05 eura.

•	Financijski rashodi
Financijski rashodi ostvareni su u iznosu od 357,07 eura, a odnose se na naknade banke.

Rashodi za nabavu nefinancijske imovine
Rashodi za nabavu nefinancijske imovine ostvareni su u iznosu od 13.495,73 eura što je 99,75% godišnjeg plana, a u odnosu na prethodnu godinu manji su za 48,39% zbog toga što se ove godine nabavljala samo knjižna građa, dok su se prošle godine nabavljale police, pametna ploča i računovodstveni program.
POSEBNI IZVJEŠTAJI

1.	Izvještaj o zaduživanju na domaćem i stranom tržištu novca i kapitala

Općinska knjižnica i čitaonica Sveti Križ Začretje se u razdoblju od 01. siječnja do 31. prosinca 2025. godine nije zaduživala na domaćem ni stranom tržištu novca i kapitala.

2.	 Izvještaj o korištenju sredstava fondova Europske unije

Općinska knjižnica i čitaonica Sveti Križ Začretje u razdoblju od 01. siječnja do 31. prosinca 2025. godine nije koristila sredstva fondova Europske unije.

3.	Izvještaj o danim zajmovima i potraživanjima po danim zajmovima

Općinska knjižnica i čitaonica Sveti Križ Začretje u razdoblju od 01. siječnja do 31. prosinca 2025. godine nije davala niti imala potraživanja po danim zajmovima.

4.	Izvještaj o stanju potraživanja i dospjelih obveza te o stanju potencijalnih obveza po osnovi sudskih sporova

Općinska knjižnica i čitaonica Sveti Križ Začretje na dan 31. prosinca 2025. godine ima evidentirane nedospjele obveze u ukupnom iznosu od 4.825,45 eura, a koje se odnose na:
-	obveze za zaposlene (plaća za prosinac 2025. godine)					   		= 3.616,18 eura
-	obveze za materijalne rashode	= 696,46 eura
-	obveze za povrat sredstava u proračun	= 512,81 eura	

Općinska knjižnica i čitaonica Sveti Križ Začretje u razdoblju od 01. siječnja do 31. prosinca 2025. godine nema potencijalnih obveza po osnovi sudskih sporova.

	Članak 3.
Godišnji izvještaj o izvršenju financijskog plana proračunskog korisnika Općinske knjižnice i čitaonice Sveti Križ Začretje za 2025. godinu dostavlja se Općini Sveti Križ Začretje na 
daljnje postupanje. 

KLASA: 400‑02/26‑01/002 
URBROJ: 2197‑54‑26‑1 
U Svetom Križu Začretju, 31. ožujka 2026. godine
	                                                             v.d. ravnatelja 
	                                                             Općinske knjižnice i čitaonice 
	                                                             Franjo Kučko