OPĆINSKA KNJIŽNICA I ČITAONICA					KLASA:400-02/25-01/003
SVETI KRIŽ ZAČRETJE						URBROJ:2197-54-25-1
Trg hrvatske kraljice Jelene 2, Sveti Križ Začretje					Sveti Križ Začretje, 24.07.2025.

Na temelju članaka 81.-86. Zakona o proračunu (Narodne novine broj 144/21), te članka 15. Statuta Općinske knjižnice i čitaonice Sveti Križ Začretje (Službeni glasnik Krapinsko-zagorske županije broj 28/19 i 18/25), sukladno Pravilniku o polugodišnjem i godišnjem izvještaju o izvršenju proračuna i financijskog plana (Narodne novine broj 85/2023) v.d. ravnatelja Općinske knjižnice i čitaonice Sveti Križ Začretje donio je
P O L U G O D I Š N J I    I Z V J E Š T A J
O IZVRŠENJU FINANCIJSKOG PLANA OPĆINSKE KNJIŽNICE I ČITAONICE SVETI KRIŽ ZAČRETJE
ZA 2025. GODINU

Članak 1.
Polugodišnji izvještaj o izvršenju financijskog plana Općinske knjižnice i čitaonice Sveti Križ Začretje za 2025. godinu sadrži: opći dio, posebni dio, obrazloženje i posebne izvještaje. 
Opći dio sadrži: sažetak Računa prihoda i rashoda i Računa financiranja, Račun prihoda i rashoda i Račun financiranja.
Posebni dio sadrži prikaz rashoda i izdataka po programskoj klasifikaciji.
Članak 2.
OPĆI DIO

	Brojčana oznaka i naziv	Ostvarenje	Izvorni plan ili	Tekući plan 	Ostvarenje	Indeks	Indeks**
	1.‑6.2024.	rebalans 2025.*	2025.*	1.‑6.2025.
	1         	    2	3	4	5	6=5/2*100	7=5/4*100

	A) SAŽETAK RAČUNA PRIHODA I RASHODA

	PRIHODI UKUPNO	 42.012,16	 95.360,00	 95.360,00	 38.310,42	 91,19%	 40,17%
	6 PRIHODI POSLOVANJA	 42.012,16	 95.360,00	 95.360,00	 38.310,42	 91,19%	 40,17%
	7 PRIHODI OD PRODAJE NEFINANCIJSKE IMOVINE	 0,00	 0,00	 0,00	 0,00	 0,00%	 0,00%
	RASHODI UKUPNO	 39.828,69	 90.700,00	 90.700,00	 38.549,35	 96,79%	 42,50%
	3 RASHODI POSLOVANJA	 23.322,67	 77.170,00	 77.170,00	 34.510,10	 147,97%	 44,72%
	4 RASHODI ZA NABAVU NEFINANCIJSKE IMOVINE	 16.506,02	 13.530,00	 13.530,00	 4.039,25	 24,47%	 29,85%
	RAZLIKA ‑ VIŠAK/MANJAK	 2.183,47	 4.660,00	 4.660,00	‑238,93	‑10,94%	‑5,13%

	B) SAŽETAK RAČUNA FINANCIRANJA

	8 PRIMICI OD FINANCIJSKE IMOVINE I ZADUŽIVANJA	 0,00	 0,00	 0,00	 0,00	 0,00%	 0,00%
	5 IZDACI ZA FINANCIJSKU IMOVINU I OTPLATU ZAJMOVA	 0,00	 0,00	 0,00	 0,00	 0,00%	 0,00%
	VIŠAK/MANJAK + NETO FINANCIRANJE	 0,00	 0,00	 0,00	 0,00	 0,00%	 0,00%
	VIŠAK/MANJAK + NETO FINANCIRANJE	 2.183,47	 4.660,00	 4.660,00	‑238,93	‑10,94%	‑5,13%

	Račun prihoda

	 Za razdoblje od 01.01.2025. do 30.06.2025.

	Sveukupno prihodi:	 42.012,16	 95.360,00	 95.360,00	 38.310,42	 91,19	 40,17

	Konto	Vrsta prihoda /	Ostvarenje	Izvorni plan ili	Tekući plan 	Ostvarenje	Indeks	Indeks**
	Izvor financiranja	1.‑6.2024.	rebalans 2025.*	2025.*	1.‑6.2025.
	1	2	3	4	5=4/1*100	6=4/3*100
	6	Prihodi poslovanja	 42.012,16	 95.360,00	95.360,00	 38.310,42	 91,19	 40,17
	63	Pomoći iz inozemstva i od subjeka	 9.330,00	 7.530,00	7.530,00	 6.050,00	 64,84	 80,35
	52,Ostale pomoći	9.330,00	7.530,00	7.530,00	6.050,00	64,84	80,35

	65	Prihodi od upravnih i administrativ	 114,00	 200,00	200,00	 98,00	 85,96	 49,00
	31,Vlastiti prihodi	114,00	200,00	200,00	98,00	85,96	49,00

	67	Prihodi iz nadležnog proračuna i o	 32.568,16	 87.630,00	87.630,00	 32.162,42	 98,75	 36,70
	11,Opći prihodi i primici	32.568,16	87.630,00	87.630,00	32.162,42	98,75	36,70

	Račun rashoda

	 Za razdoblje od 01.01.2025. do 30.06.2025.

	Sveukupno rashodi:	 39.828,69	 90.700,00	 90.700,00	 38.549,35	 96,79	 42,50

	Konto	Vrsta rashoda i 	Ostvarenje	Izvorni plan ili	Tekući plan 	Ostvarenje	Indeks	Indeks**
	izdataka	1.‑6.2024.	rebalans 2025.*	2025.*	1.‑6.2025.
	1	2	3	4	5=4/1*100	6=4/3*100
	3	Rashodi poslovanja	 23.322,67	 77.170,00	77.170,00	 34.510,10	 147,97	 44,72
	31	Rashodi za zaposlene	 18.827,27	 57.430,00	57.430,00	 25.437,70	 135,11	 44,29
	11,Opći prihodi i primici	18.827,27	57.430,00	57.430,00	25.437,70	135,11	44,29

	32	Materijalni rashodi	 4.296,85	 19.240,00	19.240,00	 8.896,84	 207,05	 46,24
	11,Opći prihodi i primici	4.296,85	19.240,00	19.240,00	8.896,84	207,05	46,24

	34	Financijski rashodi	 198,55	 500,00	500,00	 175,56	 88,42	 35,11
	11,Opći prihodi i primici 	85,16	300,00	300,00	30,41	35,71	10,14
	31,Vlastiti prihodi	113,39	200,00	200,00	145,15	128,01	72,58
	4	Rashodi za nabavu nefinancijske i	 16.506,02	 13.530,00	13.530,00	 4.039,25	 24,47	 29,85
	42	Rashodi za nabavu proizvedene d	 16.506,02	 13.530,00	13.530,00	 4.039,25	 24,47	 29,85
	11,Opći prihodi i primici 	9.741,94	6.000,00	6.000,00	1.572,13	16,14	26,20
	52,Ostale pomoći	6.764,08	7.530,00	7.530,00	2.467,12	36,47	32,76

	Izvršenje po organizacijskoj klasifikaciji za 2025.god.
	 Za razdoblje od 01.01.2025. do 30.06.2025.

		Ostvarenje	Izvorni plan ili	Tekući plan 	Ostvarenje	Indeks	Indeks**
	1.‑6.2024.	rebalans 2025.*	2025.*	1.‑6.2025.

		1	2	    3	4	5=4/1*100	6=4/3*100

	Razdjel: 004, KULTURA I SPORT	 39.828,69	 90.700,00	90.700,00	 38.549,35	 96,79	 42,50

	Glava: 01, OPĆINSKA KNJIŽNICA I ČITAONICA	 39.828,69	 90.700,00	90.700,00	 38.549,35	 96,79	 42,50

	Korisnik: 28653, OPĆINSKA KNJIŽNICA I ČITAONICA	 39.828,69	 90.700,00	90.700,00	 38.549,35	 96,79	 42,50

	UKUPNO:	 39.828,69	 90.700,00	90.700,00	 38.549,35	 96,79	 42,50

	Pregled financijskog plana po funkcijskoj klasifikaciji
	 Za razdoblje od 01.01.2025. do 30.06.2025.

	Funkcijska	Ostvarenje	Izvorni plan ili	Tekući plan 	Ostvarenje	Indeks	Indeks**
                             klasifikacija	1.‑6.2024.	rebalans 2025.*	2025.*	1.‑6.2025.
		1	2	3	4	5=4/1*100	6=4/3*100

	08, REKREACIJA, KULTURA I RELIGIJA	 39.828,69	 90.700,00	90.700,00	 38.549,35	 96,79%	 42,50%

	Sveukupno:	 39.828,69	 90.700,00	90.700,00	 38.549,35	 96,79%	 42,50%

	Realizacija financijskog plana po izvorima financiranja ‑ PRIHODI

	 Za razdoblje od 01.01.2025. do 30.06.2025.

Razred/	Naziv	Ostvarenje	Izvorni plan ili	Tekući plan 	Ostvarenje	Indeks	Indeks**
skupina	1.‑6.2024.	rebalans 2025.*	2025.*	1.‑6.2025.
                          		                                                                  1                       2                         3                      4      5=4/1*10  6=4/3*100

	UKUPNO PRIHODI	 42.012,16	 95.360,00	 95.360,00	 38.310,42	 91,19	 40,17
1	Opći prihodi i primici	 32.568,16	 87.630,00	 87.630,00	 32.162,42	 98,75	 36,70
11	Opći prihodi i primici	 32.568,16	 87.630,00	 87.630,00	 32.162,42	 98,75	 36,70
3	Vlastiti prihodi	 114,00	 200,00	 200,00	 98,00	 85,96	 49,00
31	Vlastiti prihodi	 114,00	 200,00	 200,00	 98,00	 85,96	 49,00
5	Pomoći	 9.330,00	 7.530,00	 7.530,00	 6.050,00	 64,84	 80,35
52	Ostale pomoći	 9.330,00	 7.530,00	 7.530,00	 6.050,00	 64,84	 80,35

	Realizacija financijskog plana po izvorima financiranja ‑ RASHODI

	 Za razdoblje od 01.01.2025. do 30.06.2025.

Razred/	Naziv	Ostvarenje	Izvorni plan ili	Tekući plan 	Ostvarenje	Indeks	Indeks**
skupina	1.‑6.2024.	rebalans 2025.*	2025.*	1.‑6.2025.
	                                                                                           1                        2                          3                     4       5=4/1*100 	6=4/3*100

	UKUPNO RASHODI	 39.828,69	 90.700,00	 90.700,00	 38.549,35	 96,79	 42,50
1	Opći prihodi i primici	 32.951,22	 82.970,00	 82.970,00	 35.937,08	 109,06	 43,31
11	Opći prihodi i primici	 32.951,22	 82.970,00	 82.970,00	 35.937,08	 109,06	 43,31
3	Vlastiti prihodi	 113,39	 200,00	 200,00	 145,15	 128,01	 72,58
31	Vlastiti prihodi	 113,39	 200,00	 200,00	 145,15	 128,01	 72,58
5	Pomoći	 6.764,08	 7.530,00	 7.530,00	 2.467,12	 36,47	 32,76
52	Ostale pomoći	 6.764,08	 7.530,00	 7.530,00	 2.467,12	 36,47	 32,76

	Realizacija financijskog plana po izvorima financiranja – RAČUN ZADUŽIVANJA/FINANCIRANJA

	 Za razdoblje od 01.01.2025. do 30.06.2025.

Razred/	Naziv	Ostvarenje	Izvorni plan ili	Tekući plan 	Ostvarenje	Indeks	Indeks**
skupina	1.‑6.2024.	rebalans 2025.*	2025.*	1.‑6.2025.

	UKUPNO RASHODI	 0,00	 0,00	 0,00	 0,00	 0,00	 0,00
1	Opći prihodi i primici	 0,00	 0,00	 0,00	 0,00	 0,00	0,00	 43,31
11	Opći prihodi i primici	 0,00	 0,00	 0,00	 0,00	 0,00	 0,00
3	Vlastiti prihodi	 0,00	 0,00	0,00	0,00	0,00	 0,00
31	Vlastiti prihodi	 0,00	 0,00	 0,00	 0,00	 0,00	0,00
5	Pomoći	 0,00	 0,00	 0,00	 0,00	 0,00	 0,00
52	Ostale pomoći	 0,00	 0,00	 0,00	 0,00	0,00	 0,00

POSEBNI DIO

	Sveukupno rashodi:	 90.700,00	 90.700,00	 38.549,35	 42,50

	Konto	Vrsta rashoda i 	Izvorni plan ili	Tekući plan 	Ostvarenje	Indeks
	izdataka	rebalans 2025.*	2025.*	1.‑6.2025.
	        1	          2	              3	4=3/2*100
	Razdjel: 004, KULTURA I SPORT	 90.700,00	90.700,00	 38.549,35	 42,50
	Glava: 01, OPĆINSKA KNJIŽNICA I ČITAONICA	 90.700,00	 90.700,00	 38.549,35	 42,50
	1,Opći prihodi i primici 	82.970,00	82.970,00	35.937,08	43,31
	3,Vlastiti prihodi	200,00	200,00	145,15	72,58
	5,Ostale pomoći	7.530,00	7.530,00	2.467,12	32,76
	Program: 1006, KNJIŽNIČNA DJELATNOST	 90.700,00	90.700,00	 38.549,35	 42,50
	Korisnik:  2865, OPĆINSKA KNJIŽNICA I ČITAONICA	 90.700,00	 90.700,00	 38.549,35	 42,50
	Aktivnost: A100013, DJELATNOST OPĆINSKE KNJIŽNICE I ČITAONICE	 77.170,00	 77.170,00	 34.510,10	 44,72
	Izvor financiranja: 11, Opći prihodi i primici	 76.970,00	76.970,00	 34.364,95	 44,65
	3	Rashodi poslovanja	 76.970,00	76.970,00	 34.364,95	 44,65
	31	Rashodi za zaposlene	 57.430,00	57.430,00	 25.437,70	 44,29
	32	Materijalni rashodi	 19.240,00	19.240,00	 8.896,84	 46,24
	34	Financijski rashodi	 300,00	300,00	 30,41	 10,14
	Izvor financiranja: 31, Vlastiti prihodi	 200,00	200,00	 145,15	 72,58
	3	Rashodi poslovanja	 200,00	200,00	 145,15	 72,58
	34	Financijski rashodi	 200,00	200,00	 145,15	 72,58
	Kapitalni projekt: K100013, OPREMANJE KNJIŽNICE I ČITAONICE	 13.530,00	 13.530,00	 4.039,25	 29,85
	Izvor financiranja: 11, Opći prihodi i primici	 6.000,00	6.000,00	 1.572,13	 26,20
	4	Rashodi za nabavu nefinancijske imovine	 6.000,00	6.000,00	 1.572,13	 26,20
	42	Rashodi za nabavu proizvedene dugotrajne imovine	 6.000,00	6.000,00	 1.572,13	 26,20
	Izvor financiranja: 52, Ostale pomoći	 7.530,00	7.530,00	 2.467,12	 32,76
	4	Rashodi za nabavu nefinancijske imovine	 7.530,00	7.530,00	 2.467,12	 32,76
	42	Rashodi za nabavu proizvedene dugotrajne imovine	 7.530,00	7.530,00	 2.467,12	 32,76

OBRAZLOŽENJE POLUGODIŠNJEG IZVJEŠTAJA O IZVRŠENJU FINANCIJSKOG PLANA 
OPĆINSKE KNJIŽNICE I ČITAONICE SVETI KRIŽ ZAČRETJE ZA 2025. GODINU

PRIHODI 
Ukupni prihodi i primici Općinske knjižnice i čitaonice Sveti Križ Začretje za razdoblje 1.1.-30.06. 2025. godine ostvareni su u iznosu od 38.310,42 eura, što je 40,17 % godišnjeg plana. 
Prihodi poslovanja
Prihodi poslovanja ostvareni su u iznosu od 38.310,42 eura, što je 40,17 % godišnjeg plana, a odnose se na:
	- kapitalne pomoći iz državnog proračuna (Ministarstvo kulture) u iznosu od 6.050 eura, koje se odnose na 3.200,00 eura za nabavu knjiga i 2.850,00 eura za otkup knjiiga, dok je u 2024. godini polugodišnje 
 ostvarenje bilo veće jer su uz sredstva za knjige dobivena i sredstva za police.
	- prihode iz nadležnog proračuna za financiranje redovne djel. u iznosu od 32.162,42 eura, što je 36,70 % godišnjeg plana, 
	- prihode od naplate članarine u iznosu od 98,00 eura.

RASHODI
Ukupni rashodi i izdaci Općinske knjižnice i čitaonice Sveti Križ Začretje za razdoblje 1.1.-30.06.2025. godine ostvareni su u iznosu od 38.549,35 eura, što je 42,50 % godišnjeg plana. 

Rashodi poslovanja
Rashodi poslovanja ostvareni su u iznosu od 34.364,95 eura, što je 44,65 % od godišnjeg plana.
Pojedine vrste rashoda unutar rashoda poslovanja izvršene su kako slijedi:

•	Rashodi za zaposlene
Rashodi za zaposlene izvršeni su u iznosu od 25.437,70 eura što predstavlja 44,29 % godišnjeg plana. U odnosu na prethodnu godinu ostvarenje je veće zbog dužeg bolovanja djelatnice u 2024. Godini koje je bilo na teret HZZO-a. Rashodi za zaposlene obuhvaćaju plaće (bruto) u iznosu od 20.524,47 eura, doprinose na plaće iznosu od 3.377,36 euro i ostale rashode za zaposlene u iznosu od 1.535,87 eura.

•	Materijalni rashodi
Materijalni rashodi izvršeni su u iznosu od 8.896,84 eura, što je 46,24 % godišnjeg plana. Obuhvaćaju rashode za službena putovanja  u iznosu od 165,00 eura, rashode za stručno usavršavanje zaposlenika u iznosu od 18,75 eura, rashode za uredski materijal i ostale materijalne rashode u iznosu od 374,41 eura, rashode za el. energiju i plin u iznosu od 1.528,50 eura, rashode za usluge telefona u iznosu od 307,01 eura, usluge tekućeg održavanja građevine u iznosu od 43,25 eura, zakupnine i najamnine opreme u iznosu od 298,68 eura, računalne usluge u iznosu od 1.980,00 eura, grafičke usluge u iznosu od 4.000,00 eura, rashode za pristojbe i naknade (HRT i FINA) u iznosu od 135,74 eura, ostale nespomenute rashode poslovanja u iznosu od 45,50 eura. 
Za istaknuti je povećanje rashoda za računalne usluge do kojeg je došlo zbog toga što su u prošlog doini nabavljeni potrebni programi pa se sukladno tome povećao i trošak održavanja istih.. Nadalje, u prvoj polovici ove godine tiskano je još Monografija o Svetom Križu Začretju koje su evidentirane na kontu grafičkih usluga, dok za to prošle godine nije bilo potrebe.

•	Financijski rashodi
Financijski rashodi izvršeni su u iznosu od 175,56 eura, što je 35,11 % godišnjeg plana. 

Rashodi za nabavu nefinancijske imovine

Rashodi za nabavu nefinancijske imovine ostvareni su u iznosu od 4.039,25 eura, što je 29,85% od godišnjeg plana, a u odnosu na prethodnu godinu manji su za 12.466,77 eura zbog toga što će se ove godine nabavljati samo knjige, a u prošloj godini nabavljane su i police, pametna ploča i program. Najveći dio knjiga nabaviti će se u drugoj polovici godine.

POSEBNI IZVJEŠTAJI

1.	Izvještaj o zaduživanju na domaćem i stranom tržištu novca i kapitala

Proračunski korisnik Općinska knjižnica i čitaonica Sveti Križ Začretje u prvoj polovici 2025. godine nije se zaduživala na domaćem niti stranom tržištu novca i kapitala.

2.	Izvještaj o korištenju sredstava fondova Europske unije

Proračunski korisnik Općinska knjižnica i čitaonica Sveti Križ Začretje u prvoj polovici 2025. godine nije koristila sredstva fondova Europske unije.

3.	Izvještaj o danim zajmovima i potraživanjima po danim zajmovima

Proračunski korisnik Općinska knjižnica i čitaonica Sveti Križ Začretje u prvoj polovici 2025. godine nije davala zajmove niti ima potraživanja po danim zajmovima.

4.	Izvještaj o stanju potraživanja i dospjelih obveza te o stanju potencijalnih obveza po osnovi sudskih sporova

Proračunski korisnik Općinska knjižnica i čitaonica Sveti Križ Začretje na dan 30.06.2025. godine ima evidentirane nedospjele obveze u ukupnom iznosu 4.420,51 eura, a koje se odnose na:
				- obveze za zaposlene (plaća za 06/2025.)		  		= 3.982,15 eura
				- obveze za materijalne rashode             			=  402,73 eura
				- obveze a financijske rashode               				=   35,63 eura

Proračunski korisnik Općinska knjižnica i čitaonica Sveti Križ Začretje u prvoj polovici 2025. godine nema potencijalnih obveza po osnovi sudskih sporova.

Članak 3.

Polugodišnji izvještaj o izvršenju financijskog plana proračunskog korisnika Općinske knjižnice i čitaonice Općine Sveti Križ Začretje za 2025.godinu dostavlja se Općini Sveti Križ Začretje na daljnje postupanje.

																			                                                                                                                                    v.d. RAVNATELJA 
													                                                                                                                                       Franjo Kučko